Ik heb in 1991 een Belastingvrij Sparen-polis geopend (volgens het ‘oude regime’). Dit jaar valt deze polis vrij. Klopt het dat er dan geen extra belasting over wordt geheven?
En kan ik het volledige bedrag voor een ver-bouwing gebruiken, zodat aan het eind van het jaar dit geld weer van de rekening is verdwenen? Ik kan de naam van de begunstigde ook veranderen in die van mijn dochter. Gelden voor haar dezelfde regels?
Jeroen Wolfsen, namens MoneyWise
Als u een belasting vrije polis heeft van voor 14 september 1999, dan heeft u inderdaad oude rechten en mag u het bedrag vrij besteden. Staat het geld op uw spaarrekening, dan valt het in box 3 en bent u mogelijk vermogensrendementsheffing verschuldigd.
Als u het bedrag vóór de peildatum van 1 januari 2027 gebruikt voor een verbouwing, dan zit het geld in de woning en staat het niet meer op de spaarrekening. Dan kan de box 3-heffing lager uitvallen. Past u de begunstiging aan, dan is er sprake van een schenking aan uw dochter. En dan moet zij schenkbelasting betalen, afhankelijk van de hoogte van het bedrag.
